Добридень, в даній статті мені хотілося б викласти декілька рад і рекомендацій з приводу початкового етапу створення своєї справи у сфері пасажироперевезень. Ну, по-перше, чим же хороший цей "автобусний бізнес" і в чому його перспективи? Тут відразу декілька варіантів це і використання для туристичних поїздок, і як автобус для перевезення пасажирів по маршрутах в містах і селах нашої неосяжної Батьківщини, і організація перевезень "на замовлення" і ще багато різних варіантів. А, крім того, ніхто не заборонить нам комплексно використовувати всі перераховані напрями, наприклад, в туристичний сезон одне, в оксамитовий інше, в першій половині дня третє, вечірньої пори четверте. Що стосується підтвердження слів цифрами, будь ласка кількість проведених і імпортованих автобусів за останніх 3 року в Україні і Росії виросло на 27,8 % і 21,5% відповідно. Тобто, мабуть, це комусь потрібно.

Тепер, давайте уявимо, що потрібне це і нам з вами зокрема. З чого почати? Як і будь-який інший бізнес, "автобусний" ставить багато завдань, особливо на етапі його створення. Сьогодні давайте обговоримо варіанти покупки того, на чому збираємося заробляти, тобто автобуса.

Звичайно, автобус хочеться купити новий, але грошей не вистачає або хапає, але відривати таку суму від гаманця немає бажання і можливостей. Тому з'являється питання про залучення засобів з боку. Є різні варіанти: пограбувати банк, зайняти у друга, узяти кредит або лізинг. Перші два відпадають відразу, тому що я, сподіваюся, ми з Вами серйозні люди з відчуттям гумору, а ось над кредитом або лізингом варто задуматися. І спершу давайте розберемося, що таке "кредит" і, що таке "лізинг"?

Кредит (від латинського слова credo вірю) це фінансова послуга, що надається банком, коли він видає деяку суму грошей (сума кредиту) своєму клієнтові (позичальникові), який, по-перше, розпоряджається цією сумою по певному порядку, узгодженому з банком, і, по-друге, повертає суму кредиту плюс відсотки по кредиту. Так говорять словники, а чим же нам загрожує вибір цього шляху? Зараз багато різних банків у кожного з них свої умови, відсотки, комісійні, але давайте розглянемо і проаналізуємо найбільш типові варіанти.

Які тонкощі можуть бути при виборі різних видів автокредитування?

1. Розстрочка. Це найбільш популярний варіант, при якому платіж проводиться не в разовому порядку, не в повній сумі, а по частинах.

2. Факторинговий варіант, коли автосалон надає клієнтові можливість купити автомобіль на виплат, переуступаючи свої права вимоги по розстрочці банку. Далі позичальник оплачує в салоні частину вартості автомобіля, а суму, що залишилася, виплачує на виплат банку. Подібні програми мають свої недоліки: великий первинний внесок 30-50%, недовгий термін кредитування - всього 1-3 року, комісія за кредит більше загальноприйнятою, як правило, в 1,5 разу, страховка автомобіля дорожче на 3-5%.

3. Експресс-автокредіти. Тут сенс в тому, що клієнт вибирає вподобану йому машину і подає заяву в банк. Той розглядає його протягом декількох годинників і виносить ухвалу. І вже цього ж дня клієнт може отримати бажане. Недоліком даного виду кредитування є вищі процентні ставки (до 30% річних), оскільки банк несе підвищені ризики.

4. Програма buy-back. Ця програма дозволяє відкласти погашення 55% від суми кредиту до кінця терміну кредитування. Тобто ви платите первинний внесок, ще частину вартості автобуса виплачуєте протягом терміну кредитування, а останній платіж погашаєте після закінчення договору. У цей момент ви можете або виплатити вартість кредиту, що залишилася, і залишити автобус у себе, або продати його ділерові (за заздалегідь обумовленою в договорі ціною) і придбати нову модель. Знову ж таки, одним з недоліків програми може бути те, що, не дивлячись на мінімальний щомісячний платіж, клієнт переплачує більше, ніж по стандартній схемі.

Проте, перед вибором банку і варіантів кредитування, потрібно відзначити, що умови кредитування багато в чому залежать від форми вашої власності, тобто яка у вас особа: фізичне або юридичне (жарт). Для підприємств кредитна лінія хороша тим, що вони можуть без перебоїв погашати заборгованість з виручки і таким чином зменшувати торби своєї заборгованості по відсотках. Але в цьому випадку, як правило, процентні ставки декілька вище.

Якщо ж говорити про фізичну особу, то тут ринок автокредитування широкий і глибокий. І, щоб легко було зорієнтуватися, чи потрібно вам це взагалі, пропоную невеликий аналіз умов кредитування банків України і Росії.

Які ж витрати ви можете понести, будучи позичальником автокредиту, а ось які:

1) первинний внесок;

2) процентна ставка;

3) разова комісія банку;

4) щомісячна комісія;

5) страхування тільки в акредитованих (зацікавлених) компаніях по підвищених тарифах;

6) фіксований тариф за страховку без урахування амортизації автомобіля і стажу водія;

7) неможливість оплачувати страховку на виплат.

Для зручності аналізу ми використовуватимемо, так звану, ефективну процентну ставку, тобто ставку по кредитах, що включає витрати на обслуговування кредиту: банківські комісії і тому подібне, щоб таким чином вирівняти всі пропозиції, зменшивши вплив різних банківських хитрощів (я все про ті ж комісії). Тому ми не побачимо тут горезвісної процентної ставки в 10% річних, оскільки вона поєднується з різними комісіями, і у результаті ці 10% перетворюються на 12% і більше. Нижче представлена таблиця, що узагальнено демонструє положення на автокредитному ринку детальніше ці і інші дані ви можете побачити тут. Дані отримані від більше 50 основних банків України і Росії. Як кредитна сума використовувалася мінімальна вартість вітчизняного автобуса малого класу 20 тисяч доларів США (ну і, відповідно, 100 тисяч гривень або 500 тисяч рублів), хоча для 50 тисяч доларів цифри ідентичні. Крім того, варто відзначити, що поки кредит на 7 років пропонує дуже мало банків, особливо в доларах.

З таблиці видно, що процентні ставки по доларових кредитах значно менше своїх "рублевих і гривневих сестер". Ще раз нагадаю, що дані в таблиці декілька узагальнені і спрощені, в реальності методи розрахунку відсотків в банках нагадують завдання по вищій математиці для старших наукових співробітників і слухачів докторантур. І, очевидно, що робиться це зовсім не для полегшення розрахунку клієнтом. Тому при виборі постарайтеся вникнути у всі (ну або, хоч би, більшість) пропозиції банків вашої округи.

Ось і виходить, що, купуючи автобус вартістю 200 тисяч гривень (близько 40 тисяч доларів), вибравши 10% первинний внесок, вам доведеться протягом 3 років щомісячно виплачувати близько 8 тисяч гривень щомісячно і переплатите за весь період близько 80 тисяч гривень (близько 400 тисяч рублів), тобто близько 45% від вартості автобуса. Вартість автобуса узята приблизно, детальніше ознайомитися з цінами на автобуси різних фірм і категорій ви можете тут.

А зараз декілька слів про лізинг. Слово "лізинг" запозичене з англійської мови. У основу англійського "leasing", у свою чергу, лягло "lease", що означає "оренда". Спочатку слово "leasing" в англійській мові визначило стосунки, що беруть почало від оренди, але відмінні від неї. Тут відразу потрібно відзначити, що лізинг особливо підходить для юридичних осіб і суб'єктів підприємницької діяльності, які платять НЕ фіксований податок, оскільки у разі застосування лізингових операцій, дані підприємства можуть зменшити "податковий гніт", що істотно спростить життя підприємця.

Це відбувається багато в чому завдяки тому, що транспорт, придбаний по лізингу заноситься в баланс банку, а ви його береті в оренду. А орендоване згідно із законом устаткування не є основним засобом, а відповідно не потрібно платити податки, неминучі при звичайній покупці (у тому числі і в кредит), що в нашому випадку (при вартості автобуса 200 тисяч гривень) складає від 12 до 20 тисяч грівгрівен) складає від 12 до 20 тисяч гривень.

Існують різні форми лізингу і моделі лізингових контрактів і юридичних норм, які регулюють лізингові операції. Нам же доведеться вибирати за умовами окупності, а це оперативний і фінансовий лізинг.

Оперативний лізинг це довгострокова оренда з урахуванням амортизації в балансі лізінгодателя (наприклад, банка). Нагадаю, що платежі оперативного лізингу не відображаються в балансі лізінгополучателя (тобто в балансі вашого підприємства), як кредиторська заборгованість. І якщо ви після придбання автобуса вирішите отримати кредит в банці, то при визначенні платоспроможності підприємства лізингові платежі ніяким чином не погіршать її. Крім того, на об'єкт оперативного лізингу не можна накласти арешт, і він не підлягає конфіскації. Виходить, що оперативний лізинг буде особливо цікавий невеликим підприємствам, які знаходяться на спрощеній системі оподаткування і охочим максимально спростити бухгалтерський облік.

Фінансовий лізинг це довгострокова оренда, при якій баланс вашого підприємства збільшиться на вартість автобуса, що набуває. При фінансовому лізингу ви як лізінгополучатель збільшуєте відповідну групу основних фондів і нараховуєте амортизацію, що приводить до зменшення податку на прибуток. До того ж, у момент отримання майна, лізінгополучатель отримує податковий кредит по ПДВ, а витрати на реєстрацію, страховку і тому подібне не обкладаються ПДВ. Крім того, ці самі реєстрацію і страховку більшість банків беруть на себе, а оскільки вони є оптовими і надійними клієнтами те їм йдуть на зустріч, роблять знижки і дозволяють здійснювати ці платежі на виплат (особливо це актуально по відношенню до страховки).

До того ж, якщо у вашому місті немає підприємства що пропонує автобуси по лізингу будьте обережніше при виборі, оскільки якщо ваш транспорт буде оформлений на іногородню лізингову компанію, то реєстраційні заходи і техогляд ви повинні будете проходити в тому місті, де знаходиться ця компанія. А техогляд автобусів здійснюється щокварталу ось вам і несподівані витрати, які також необхідно врахувати.

Сподіваюся, що дана стаття допоможе вам зорієнтуватися на безкрайніх просторах кредитово-лізингових доріг. Щасливої дороги! До швидких зустрічей!

P. S. Це була перша стаття з серії, присвяченої автобусному бізнесу, планується поява ще декілька по наступних напрямах:

1. Створення автобусного бізнесу: юридичне або фіз. обличчя?

2. Який автобус вибрати. Докладний аналіз пропонованих моделей.

3. Автобусний бізнес. Облік на підприємстві.

.

Свіжі публікації:
Переобладнання Автобусів,
Про Автобуси В Стамбулі